Con la Orden JUS/319/2018, de 21 de marzo, por la que se aprueban los nuevos modelos para la presentación en el Registro Mercantil de las cuentas anuales, se incluye como novedad un documento (adjunto a la presente Nota) denominado “Declaración de identificación del titular real” y en el que debe incluirse la información exigible en aplicación de lo que se establece en la Directiva (UE) 2015/849 del Parlamento Europeo y del Consejo de 20 de mayo de 2015, relativa a la prevención de la utilización del sistema financiero para el blanqueo de capitales o la financiación del terrorismo.
Estarán obligadas a identificar al titular real todas las personas jurídicas domiciliadas en España, que depositan cuentas en el Registro Mercantil – exceptuando sociedades anónimas cotizadas.
Esta obligación afecta a las Cuentas Anuales del ejercicio 2017 a excepción de aquellas sociedades que hayan presentado las cuentas con anterioridad al 21 de marzo.
